Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для социального вычета

29.06.2025 в 0:42

Декларация 3-НДФЛ позволяет вернуть часть уплаченного налога при наличии расходов на социальные нужды. Рассмотрим порядок заполнения декларации для получения социального налогового вычета.

Виды социальных вычетов

Социальные вычеты предоставляются по следующим расходам:

• Лечение и покупка медикаментов
• Обучение (собственное или детей)
• Добровольное пенсионное страхование
• Благотворительность
• Накопительная часть трудовой пенсии

Необходимые документы

Основной пакет

1. Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность
2. Справка 2-НДФЛ от работодателя
3. Реквизиты банковского счета для возврата налога
4. Документы, подтверждающие расходы

Дополнительные документы

Пошаговая инструкция заполнения

1. Заполнение титульного листа

• Укажите ИНН, ФИО, контактные данные
• Выберите код налогового органа
• Укажите статус налогоплательщика (1 - резидент)
• Поставьте дату и подпись

2. Раздел 1 "Сведения о суммах налога"

1. Укажите КБК 182 1 01 02010 01 1000 110
2. Впишите ОКТМО по месту жительства
3. Рассчитайте сумму налога к возврату

3. Лист А "Доходы от источников в РФ"

• Перенесите данные из справки 2-НДФЛ
• Укажите все источники дохода за год
• Проверьте правильность исчисленного и удержанного налога

4. Лист Е "Социальные налоговые вычеты"

Правила расчета вычета

• Максимальная сумма всех социальных вычетов - 120 000 руб в год
• Дополнительно 120 000 руб - на дорогостоящее лечение
• 50 000 руб - на обучение каждого ребенка
• Возвращается 13% от суммы вычета

Сроки подачи декларации

1. Декларация подается в год, следующий за годом расходов
2. Крайний срок - 30 апреля
3. Возврат налога производится в течение 4 месяцев

Способы подачи декларации

• Лично в налоговой инспекции
• Через личный кабинет налогоплательщика
• По почте с описью вложения
• Через МФЦ

Заключение

Правильное заполнение декларации 3-НДФЛ для получения социального вычета требует внимательного внесения данных о доходах и подтвержденных расходах. Соблюдение всех требований позволяет вернуть часть уплаченного налога законным способом.